「個人で農家を営んでいるが、税金のことはさっぱり…」
「法人化にあたって顧問税理士を探しているが、どの税理士に頼めばよいかわからない」
こんなお悩みを抱えている農業経営者の方が多いのではないでしょうか?
この記事では日本最大級の税理士が登録しているプラットフォーム「ミツモア」が、農業の税務について気を付けるべきポイントと農業の税務に強い税理士を厳選してご紹介します!
農業経営アドバイザーに相談するメリットって何?
税務・会計の範囲にとどまらず、労務やマーケティングの知見も活かしたアドバイスを受けられるメリットがあります。他にも農業経営のための融資に関する相談もできますよ。
農業の税務・会計って何が特殊なの?
農業の税務・会計には、農業独自の「勘定科目」「棚卸」「生物資産の管理」などがあります。いずれも一般的な税務・会計とは異なる専門知識が必要な点で特殊といえます。そのため農業支援に精通した税理士に依頼することが大切です。
農業税務で気を付けるべきポイント(個人編)
個人農家の場合かかる税金としては、所得税・住民税・個人事業税があります。所得税・住民税については他の個人事業主と変わった点はないのですが、注意すべきは個人事業税です。
そもそも個人事業税はどの種類の事業に区分されるかで税率が変わってくる制度になっており、農業に関してはどの区分にも含まれないので原則非課税となりますが、畜産農業に関しては第2種事業に区分され個人事業税の課税対象となります。ただし農業に付随する畜産農業は非課税になることもあるので、自分の経営形態が課税対象となるのかは専門家に確認する必要があります。
農業税務で気を付けるべきポイント(法人編)
平成21年の農地法改正を受けて農地所有適格法人(旧農業生産法人)でなくても農地を借用して農業が営めるようになりましたが、農業経営基盤強化準備金や肉用牛免税などの税制面の優遇を受けられるのは農地所有適格法人のみであることには注意が必要です。
農地所有適格法人は申請すれば誰でも認定されるものではなく、法人形態要件・事業要件・議決権要件・役員要件の四つ全ての基準を満たす法人のみ認定されます。認定にあたって市町村の農業委員会への申請が必要とされますが、農業税務を得意とする税理士であれば綿密な申請サポートをしてくれる事務所もあります。
農業税務に強い税理士の選び方
農業税務に対応している税理士のなかでも、日本政策金融公庫が認定する「農業経営アドバイザー」有資格者は特に頼りになる存在です。彼らは税務面にとどまらず、労務やマーケティングといった農業経営全般に関して対応できるように施された試験を突破した資格者で「法人を設立したものの経営の道筋が見えない」といった不安もまとめて解消してくれます。
また農業法人設立に関しては税理士に限らず多くの専門家の協力が不可欠なので、他士業との連携がしっかりしている事業者に頼むと効率的に事を進めるができるでしょう。
自分の農業経営スタイルによって農業税務への対処法は様々です。各々の農業税務における最適解を導くためにも、自分の要望に合致しそうな税理士を選びましょう。
【厳選】農業税務に強い税理士10選!
ここからはミツモアが厳選した農業税務に強い税理士をご紹介します。ミツモアではこれらの税理士を含む最大5事業者から無料で見積もりを取ることが可能です。
- 40年以上の経験があり、多くの知識を活用してサポートを行う
- 県内屈指の農業関係関与実績を持ち、法人化から農地相続まで対応
- 若手スタッフや女性税理士が在籍し、若い方・女性の方が相談しやすい環境を整えている
<アクセス>上毛線 赤坂駅より車で7分
税理士法人田子会計事務所は群馬県前橋市にある会計事務所です。クラウド会計の導入や女性経営者の支援、農業経営者の支援を行なっています。
農業分野では県内トップクラスの実績を持ち、農業の法人化から農地の相続まで対応。農業経営コンサルタントが在籍しており、専門家としての的確なアドバイスが強みです。
40年以上の実績を持つ税理士法人田子会計事務所ですが、ベテランの税理士だけでなく若手スタッフや女性税理士も在籍しています。若いスタッフとの方が話しやすい方にもおすすめです。
受賞・執筆歴・特徴 | 女性税理士、初回30分相談無料、創業40年、農業経営コンサルタント |
所在地 | 群馬県前橋市東上野町94 |
電話番号 | 027-261-1816 |
URL | https://www.tagokaikei.jp/ |
- 農業者と商工業者を繋げ、新しいビジネスモデルを提案できる
- 面倒な青色申告を記帳代行から申告まで対応する
- 農業専門のビジネススクールの窓口を担当し、経営知識を提供している
<アクセス>JR佐古駅より車で5分
税理士法人マスエージェントは徳島県徳島市にある税理士法人です。農業を専門としており、税務や経営の支援を行なっています。
農商工連携コンサルティングを行なっており、農業者と商工業者を繋ぐことで新たな価値を創出。農業を活かして新しいビジネスにチャレンジしたいという方におすすめです。
税理士法人マスエージェントは農業に特化した会計人組織である一般社団法人全国農業経営専門会計人協会に所属しており、同組織が運営する「担い手塾」の窓口となっています。農業者のための経営セミナーである「担い手塾」を受講することで、農業経営者としての実力をつけることができるでしょう。
受賞・執筆歴・特徴 | 農業経営コンサルタント、法人・個人ともに対応可能 |
所在地 | 徳島県徳島市春日2-3-33 |
電話番号 | 088-632-6228 |
URL | http://www.masagent.agri-consul.com/ |
- 農家出身の税理士が、親身なサポートを行うと評判
- 農業の税務に関する知識が深く、セミナーや執筆の経験多数
- 代表は公認会計士の資格を持ち、監査の視点から経営アドバイスを行う
公認会計士・税理士佐藤宏章事務所は農業に特化している事務所です。農業経営に関する数々の講演を行なっています。
代表の佐藤宏章氏は税理士と公認会計士の2つの資格を保有。取り扱う業務は事業承継や経営者の育成、税務相談、会計・監査業務と多岐に渡り、農業をサポートしています。
農業者が加工や流通にも積極的に関わる6次産業化にも力を入れており、セミナーや講演で知識を広めています。分かりやすいアドバイスと最新の知識を活用したサービスが期待できるでしょう。
受賞・執筆歴・特徴 | 公認会計士、農業経営アドバイザー、メディア掲載実績多数あり |
所在地 | 東京都千代田区 |
電話番号 | 03-6869-5851 |
URL | http://nougyou-cpa.com/ |
- 直接訪問をモットーとしており、職場や住居を離れづらい方でも相談しやすい
- 農業経営アドバイザーが在籍しており、農業向けの融資を相談できる
- FP資格者が在籍しており、資産運用や保険の相談ができる
<アクセス>JR小田原駅より徒歩15分
中谷彰吾税理士事務所は神奈川県小田原市で活躍する税理士事務所です。畜産農家をはじめとする農業や食品に関する分野に力を入れています。
代表の中谷彰吾氏は開業後に農業経営アドバイザーの資格を取得し、農業経営者の要望に対応。融資や資金繰りのアドバイスから農業組合の設立手続きなど農業支援に取り組んでいます。
また、直接訪問をモットーとしていることも特徴です。時間が取りづらい方でも、丁寧なサービスをうけることができるでしょう。
受賞・執筆歴・特徴 | CFP、農業経営アドバイザー、freee認定アドバイザー、無料相談 |
所在地 | 神奈川県小田原市扇町1-13-5-2 |
営業時間 | 平日 9:00~17:30 |
電話番号 | 0465-46-8521 |
URL | http://www.nakatani-taxoffice.com/ |
- 農業に特化しており、農業税務の知識を活用したサービスを提供
- 社労士と提携しており、労務の問題もスムーズに解決する
- 金融機関と連携し、資金繰りや法人成りを的確にサポートする
<アクセス>JR北海道バス 厚別東4条4丁目より 徒歩2分
税理士法人アンビシャス・パートナーズは北海道札幌市で活動する税理士法人です。「北海道農業の発展に貢献したい」という想いから開業されました。
その農業税務の経験と知識は豊富であり、税務はもちろん、法人化や融資、事業承継まで高品質なサービスを提供しています。また他士業や金融・行政機関ともネットワークがあるため、経営を多角的にサポートすることが可能です。
クラウド会計やオンライン会議など最新の技術を活用したサービスも提供しているため、IT化に取り組む農家の方の力になってくれるでしょう。
受賞・執筆歴・特徴 | 社労士、税理士複数名在籍、認定経営革新等支援機関 |
従業員数 | 18名 |
設立年 | 2015年 |
所在地 | 北海道札幌市厚別区厚別東4条4-9-1 |
電話番号 | 011-398-4736 |
URL | https://agri-ambitious.tkcnf.com/ |
- 税務調査に強く、不服申立ても行い、依頼者を守る
- 司法書士や弁護士との連携で法律に関する業務にも対応できる
- 農業の法人化に積極的に取り組むため、社会的信用を求める農家の方におすすめ
<アクセス>長崎バス 上戸泊より徒歩1分
嶋賢治税理士事務所は長崎県長崎市にあります。農業や建設業、医業など幅広い専門サービスを行なっている事務所です。
税務調査に強く、国税不服審判所で勝訴した経験を持つベテラン税理士が在籍。適切な税務が受けられることはもちろん、税務調査が発生した場合も守ってくれるため、安心して依頼できるでしょう。
嶋賢治税理士事務所は県内の多くの農家をサポートしており、経験やノウハウを蓄積しています。農業の法人化にも精通しているため、対外的な信頼を得たい方におすすめです。
受賞・執筆歴・特徴 | 経営革新等支援機関、創業40年、若手税理士 |
従業員数 | 12名 |
設立年 | 1980年 |
所在地 | 長崎県長崎市深堀町1-11-19 |
営業時間 | 平日 8:30~18:00 |
電話番号 | 095-871-6017 |
URL | http://www.shima-kaikei.co.jp/index.html |
- 農業経営の知識が豊富で、講師経験もある
- 大手監査法人での経験を活かし、質の高い経営診断を提供する
- 補助金や資金調達に強く、必要な書類の作成代行に対応
<アクセス>地下鉄烏丸線 丸太町駅より徒歩5分
原田公認会計士税理士事務所は京都市中京区にあります。農業や観光業、医業の支援を積極的に行なっている事務所です。
事務所を運営している原田佑嗣氏と原田聡子氏は公認会計士として経験を積んでおり、規模を問わず様々な企業の監査で経営ノウハウを学んできました。経営分析や資金調達でその実力が発揮されています。
農業経営塾の講師を務めており、農業関連のクライアントを20以上サポートしているなど、農業の知識は豊富。実力ある事務所に依頼したい方におすすめです。
受賞・執筆歴・特徴 | 公認会計士、大手監査法人出身、女性税理士 |
所在地 | 京都市中京区夷川通室町西入冷泉町52-2 |
電話番号 | 075-221-6100 |
URL | http://harada-cpa.com/ |
- 融資に詳しい農業経営アドバイザーが、金融機関と連携し資金面の問題を解決する
- 資産税に詳しいスタッフが在籍しており、農地相続や市街化農地の取り扱いの相談に対応
- 新規就農希望者の支援も行なっており、研修や資金調達、経営計画作成を通して独立を支援している
<アクセス>JR船橋駅よりバスで5分
税理士法人児島会計は千葉県船橋市で活躍している税理士法人です。農業や介護業、医業に向けたサービスに力を入れています。
農業経営アドバイザーの合格者が4名在籍しており、融資に強いのが特徴。融資制度を熟知しており銀行とも連携しているため、依頼者の目的に合わせてスムーズに融資やリース事業を提案しています。
グループ内には資産税や相続に強いスタッフも在籍しているため相続の相談が可能です。経営移譲のためのサポートも行なっており、数十年後の未来を考える農業者の方を支えてくれるでしょう。
受賞・執筆歴・特徴 | 経営革新等支援機関、MFクラウド公認メンバー、公認会計士、農業経営アドバイザー、社労士 |
従業員数 | 56名 |
設立年 | 1970年 |
所在地 | 千葉県船橋市夏見2-14-1 |
営業時間 | 平日 9:00~18:00 |
電話番号 | 0120-150-227 |
URL | http://www.kojimakaikei.co.jp/ |
- 農業サポートチームを結成しており、農業に特化した税務サポートを行う
- 社労士が在籍しており、法人化に伴う労務の相談もできる
- 相続・事業承継専門の税理士が複数在籍し、農地の相続問題を解決する
<アクセス>地下鉄東西線 西11丁目駅より徒歩5分
あすか税理士法人は北海道札幌市で活躍しています。在籍するスタッフは60名以上と規模が大きく、農業や医業、建設業など幅広く業務を扱ってる事務所です。
農業分野では専門のチームを置いており、農業アドバイザー資格を持つスタッフが在籍。法人化や資金繰りのサポートを通してクライアントの計画的な農業経営に貢献しています。
相続・事業承継に強い税理士も在籍しているため、農地の相続や贈与を考えている方にもおすすめです。それぞれの専門分野を持つスタッフの多角的な視点で、効果的なアドバイスを受けることができるでしょう。
受賞・執筆歴・特徴 | 税理士12名在籍、社労士、女性税理士、セカンドオピニオン、経営革新等支援機関、農業経営アドバイザー |
従業員数 | 60名 |
設立年 | 1996年 |
所在地 | 札幌市中央区大通西14-1-14 |
営業時間 | 9:00~18:00 |
電話番号 | 011-280-0022 |
URL | https://www.asuka-zeirishi.com/ |
農業税務に強い税理士に依頼するならミツモアで!
ミツモアではあなたが住んでいる地域、ご依頼内容、ご依頼に必要な情報を入力していただくと「あなただけ」のプロからのお見積もりが最大5件届きます。完全無料な上、たった2分であなたにピッタリのお見積もりを集めることができますよ。