不動産に強い税理士18選！アパート経営や不動産投資の申告をサポート

不動産にかかわる税金は相続税や、固定資産税、贈与税など多数あります。個人で計算したり処理したりするのは難しいでしょう。

不動産の税務は、税金のプロである税理士に任せるのがオススメです。一方でその複雑さから、不動産の税務知識が豊富な税理士は限られています。

不動産に精通した税理士を正しく選べば、節税や税務調査の対策も可能です。

この記事では不動産の税務や確定申告に詳しい税理士について、選び方とともに紹介します。

不動産に強い税理士に依頼するべき理由

不動産の税務処理に関する相談は、オールマイティにいろいろな業種に対応する、いわゆる普通の税理士ではなく、不動産に特化した税理士に依頼することが重要です。その理由は下記になります。

• 不動産は他の領域と違い非常に高い専門性が求められる
• 評価額の算定など相続の税務処理は特に難しい

不動産に関する相談を税理士にする方にとって、必ず理解をしていただきたい内容になっていますので、ここから詳しく解説します。

不動産は他の領域と違い非常に高い専門性が求められる

不動産に関する税務申告は、他の税金と比べて複雑で専門性が高いのが特徴です。土地や建物の種類、利用状況、取引形態などによって適用される法律や特例が異なり、正確な申告には専門的な知識が必要になります。

不動産取引に伴うこれらの税務処理は税法の一部として試験に取り入れられているものの、不動産特有の事情を修学する専用の科目ではありません。そのため、実際の業務における複雑な不動産税務は、実務経験を通じて知識を深める必要があります。

一方でいわゆる普通の税理士は、不動産のみならず、異なる業界の税務処理をこなしているため、不動産に特化した税務経験を持ちづらいといった事情があります。

税理士にはこのよう職業特性があるため、適切な税務支援を受けるためには、不動産に専門知識を持つ税理士を選ぶことが重要になるのです。

評価額の算定など相続の税務処理は特に難しい

不動産のなかでも、相続は特に税務処理が難しい領域です。

例えば、土地の評価一つとっても、路線価方式、倍率方式、固定資産税評価額など複数の評価方法があり、土地の形状や立地条件によって適切な方法を選択しなければなりません。広大な土地や、複数の路線に面する土地など、評価が難しいケースもよくあります。

建物の評価も同様に、構造や築年数、増改築の有無などによって評価額が変わるもの。不動産の相続は複雑で様々な要素が絡み合っているため、プロの税理士でも正確に評価することが難しい領域なのです。

不動産に関する税務処理を行う際は、不動産に強い税理士に依頼することが、とても重要になります。

不動産に強い税理士へ依頼するメリット

不動産に強い税理士に依頼するからこそ得られるメリットは、下記の4つです。

• 相続税の過払いを抑えることができる
• 適切に控除・特例を利用することができる
• 二次相続を踏まえた申告を行える
• 他の士業とのネットワークを構築できる

それぞれ理解を深めていきましょう。

相続税の過払いを抑えることができる

不動産の税金、特に相続税においては、土地評価が非常に重要です。評価額が10％上がれば、相続税も10％上がってしまうため、土地評価を誤ると相続税が多額になる可能性があります。

土地評価に関しては様々な評価方法があり、その評価額は担当する税理士によって異なることがほとんど。プロの税理士でさえ正確に評価することが難しい領域です。

不動産に強い税理士に依頼すれば、最適な評価方法を選択しながら不動産評価を行ってもらうことができ、相続税の過払いを防ぐことができます。

不動産は、相続財産の中で大きな割合を占めることが多く、その評価額によって相続税も変動するものです。不動産を正しく評価することで、無駄に多くの相続税を支払わずに済むことにつながります。

適切に控除・特例を利用することができる

不動産の税金計算は複雑で、様々な控除や特例が存在します。これらを適切に適用することで、税負担を大幅に軽減できる可能性があります。

例えば、小規模宅地等の特例は、一定の要件を満たす場合に、土地評価額を最大80%抑えて、大幅に節税をすることが可能です。

不動産に強い税理士は、これらの控除や特例に関する知識が豊富にあり、依頼者の状況に合わせて、最も効果的な控除や特例を提案してもらうことができます。

二次相続を踏まえた申告を行える

二次相続とは、ご両親のどちらかが亡くなった後、残された配偶者が亡くなった時に発生する相続のことです。例えば、父親が先に亡くなり、その後母親が亡くなった場合、父親の相続が一次相続、母親の相続が二次相続となります。

一次相続となる配偶者には多くの控除が適用されるため、相続税負担は比較的軽くなりますが、二次相続ではこれらの控除が大幅に制限されるため、一次相続時よりも高額な相続税が発生する可能性が高くなります。

不動産に強い税理士であれば、二次相続を見据えながら、誰がどの財産を相続するのが最も相続税を抑えられるか、それぞれの状況に合わせてアドバイスをもらうことができます。

こうした専門性の高い提案は不動産に強い税理士に依頼するからこそ得られるものです。

弁護士、司法書士など、他の士業とのネットワークを構築できる

不動産の相続や売買には、税務以外にも様々な法的問題が関わることがあります。

例えば、相続手続きでは遺産分割協議書の作成、不動産の名義変更などが発生しますが、これらの手続きは複雑で専門知識を要するため、弁護士や司法書士といった他の士業の協力が不可欠です。

不動産に強い税理士事務所の選び方

不動産に強い税理士事務所を選ぶ際のポイントは下記のとおりです。

税務調査対応の実績とノウハウ

税務調査は、税務署の職員が企業や個人の税務申告内容を精査するもので、特に相続税は他の税目に比べて税務調査が入る確率が高くなっています。税務調査によって申告の不備が判明した場合は、追尾課税等のペナルティを支払う必要があります。

税務調査への対応力がある税理士であれば、税務調査官との交渉を有利に進め、追徴課税を回避できる可能性が高まります。

税理士事務所のなかには、税務調査への強さをアピールしているものもありますので、事務所のホームページをチェックしながら、税務調査の経験が豊富で、税務調査の手法に精通している税理士を選ぶようにしてください。

不動産に強い税理士の費用相場

不動産に強い税理士に依頼したときの費用相場は、以下の通りです。不動産業による収入が1000万円程の月額顧問料、決算・申告料、記帳代行料をまとめました。収入が増えるほど、税理士費用もあがります。

年1の決算や確定申告のみであれば5万～10万円ですが、月次の顧問も依頼していると年間20万～40万円はかかると考えましょう。

月々のアドバイスや節税サポートなど、何の業務まで対応してくれるかは税理士によるため、事前に確認しておくことが大切です。

不動産売買に強いおすすめ税理士

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不動産管理に強いおすすめ税理士

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お住いの地域の口コミ評価が高い税理士【都道府県別】

税務や会計といった経営に関する相談相手を選ぶ際は、対面でコミュニケーションを取りながら信頼関係を築くことができる「地域の税理士」を軸にして、税理士を探すことが重要です。

それぞれの都道府県で高評価を得ている税理士を、下記でご紹介しています。

実際に依頼をした方々の口コミを掲載していますので、税理士選びの参考としてぜひお役立てください。

不動産に強い税理士に税務を任せて、経営や投資に集中しよう

不動産業に強い税理士に税務を任せれば、月々の経理や確定申告をスムーズに終えられます。

副業でマンション投資やアパート経営をしている人は本業に集中できるでしょう。複数の物件や土地を持つオーナーは、さらなる利益の拡大に意識を向けられます。

複雑な税務や申告はプロに任せれば、時間を有効活用できるだけではなく、税務調査対策もできて安心でしょう。

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