【2025年最新】確定申告の税理士報酬 相場レポート｜売上300万円以下は平均9万円、記帳代行で+3〜4万円

2024年12月～2025年3月のミツモアを通じた確定申告税理士費用の料金相場は、年間売上300万円以下で55,000～110,000円（平均90,690円）、売上500万～1,000万円で88,000～165,000円（平均145,796円）でした。本レポートでは、売上規模別の料金相場から、記帳代行や消費税申告の有無による料金差、業種別の傾向、見積もり価格と実際の成約価格の分布について、実際の成約データに基づいて解説します。

確定申告の税理士費用は5.5万〜22万円！売上規模別料金を徹底比較

税理士に依頼するときの費用は、年間売上高によって変動するのが一般的です。売上が高いほど、処理内容も増えるため税理士へ支払う報酬も上がります。売上規模別の料金相場をまとめました。

売上規模別の料金相場

【過去3年間の推移】2024-2025年は前年比+5.8%上昇

2022-2025年の年平均上昇率: +8.2%

確定申告の税理士報酬は年々上昇傾向にあります。人手不足や物価上昇を背景に、今後も上昇が続く見込みです。

記帳代行を頼むと、いくら高くなる？｜年間+3〜4万円の追加費用

記帳代行の有無による料金差（年間売上～300万円の場合）

記帳代行による増加額: +33,000～+40,800円

記帳代行を依頼すると、年間で約3〜4万円の追加費用がかかります。月額に換算すると約2,750～3,400円です。

月間仕訳数による記帳代行料金の違い

消費税申告の有無による料金差｜簡易課税で+4.7〜6.5万円

消費税申告による料金の変化

消費税申告での増加額: +46,800～+64,986円（簡易課税）

売上が1,000万円を超えて消費税の課税事業者になると、税理士費用は約5～6.5万円増加します。これは消費税申告に伴う追加業務が発生するためです。

業種別の料金相場｜建設業が高め、コンサル・士業が低め

個人事業主の業種別成約価格

業種による料金差は、経費の複雑さや仕訳数の違いによるものです。建設業は外注費や材料費など経費項目が多く、飲食業は現金取引が多いため、記帳作業が複雑になる傾向があります。

追加所得・控除がある場合の料金への影響

よくある追加所得による料金差

各種控除による料金への影響

見積もり価格・実際の成約価格の分布

見積もりと成約の価格差

依頼タイミング別の成約価格（売上〜300万円）

まとめ｜確定申告税理士費用のポイントと2026年価格予想

料金相場のポイント

売上規模別の目安:

• 売上300万円以下：平均90,690円
• 売上500万～1,000万円：平均145,796円
• 売上1,000万～2,000万円：平均164,889円

費用を抑えるポイント:

• 12月中の早期依頼で約2万円の節約が可能
• 記帳を自分で行うと年間3～4万円の節約

費用が増加する要因:

• 記帳代行: +3～4万円
• 消費税申告: +4.7～6.5万円
• 給与所得あり: +1～10万円
• 不動産譲渡: +4～5万円

2026年の料金予測（参考）

税理士費用は今後も上昇が見込まれます。早めの相談と複数社からの見積取得がおすすめです。

データについて

このレポートは、2024年12月～2025年3月にミツモアプラットフォーム上で成約した1,242件のデータに基づいています。データ集計日は2025年12月1日です。

※データ信頼性の観点から、一部項目は非掲載の場合があります。

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