千葉県佐倉市の確定申告に強い税理士

①領収書②請求書③預貯金の通帳やネットバンキングの取引記録（コピー）④支払調書⑤控除に関する書類⑥過去の申告書、決算書（ある場合）⑦青色承認申請書等税務署に提出した書類がある場合は当該書類。⑧依頼時に売上規模や事業年数、業種業態をお聞きします。

1.直近3年分の税務申告書類 2.直近2年分の総勘定元帳、補助元帳残高一覧 3.過去の税務署へ提出された届出書全部 4.e-Tax利用者識別番号など

ご依頼内容により異なりますが、確定申告でしたら、①直近の申告書控え、②通帳・クレジットカードの明細、③売上のわかる請求書等、④経費の領収書、⑤保険料控除証明書やふるさと納税の受領書など控除関係の書類、⑥マイナンバーのわかるもの、があるとスムーズです。ただ、最初からすべて揃っている必要はありません。初回のヒアリング後に、お客様の状況に合わせた必要書類リストをこちらでお作りしますので、手元にあるものからで大丈夫です。

源泉徴収票、各種控除証明書、医療費・寄附金等の資料、事業所得があれば売上・経費の資料などをご準備ください。内容に応じて必要書類をご案内します。

可能です。 土日の相談•打ち合わせ理由を教えて頂きたいです。

はい、可能です。お勤めの方や日中は現場に出られる事業主の方も多いため、事前のご予約制で、平日夜間や土日のオンライン面談(Google Meet)にも対応しています。チャットやメールでのご相談は時間を問わずお送りください。所長の税理士・公認会計士が直接お返ししており、原則当日〜翌営業日には回答しています。「担当者につながらない」「返信が遅い」ということがない体制ですので、お忙しい方こそ安心してご利用ください。

予めご予約をいただけましたら、夜間や土日の相談・打合せも可能でございます。先ずはお気軽にお問合せをいただけますと幸いです。

大丈夫です。 ですが、領収書等を整理して頂くことをお願いしています。

はい、未整理のままで大丈夫です。領収書や通帳明細を封筒やデータでまとめてお渡しいただければ、整理・記帳から申告まで当事務所で対応します(分量に応じてお見積りします)。あわせて、ご希望の方には「翌年から楽になる仕組みづくり」もご提案しています。当事務所はクラウド会計freeeに強く、銀行・カード連携や領収書のスマホ撮影を設定すれば、来年は溜め込んで慌てることがなくなります。丸投げで今年を乗り切りつつ、来年の負担も軽くしましょう。

私どもでは年商を基礎としております。(所得は業種・経費により変動が大きいため、年商が携わる責任の重さや業量の大小を判断するための、シンプルな方法であるため) 記帳代行の有無によっても作業量面から金額が大きく変わってまいります。

税理士報酬は主に売上規模、申告の種類、業務内容の複雑さによって決まります。個人の確定申告では、年間売上が1,000万円未満で白色申告なら5万円〜10万円程度、青色申告なら10万円〜15万円程度が相場です。記帳代行も依頼する場合は月額1万円〜2万円が加算されます。不動産所得や複数の収入源がある場合は料金が上がります。税理士事務所によって料金体系は異なるため、複数の税理士から見積もりを取って比較することが重要です。ミツモアでは無料で複数の税理士から見積もりを取得できるのでご活用ください。

所得税・消費税申告料の他に記帳代行料がかかります。 作業工数によって報酬が増減しますので契約締結前に 見積もりを提示します。

依頼者のご依頼内容をお伺いして、税理士報酬を見積りさせて頂いております。

税理士への相談費用は、一般的に1時間あたり5,000円〜10,000円程度が目安です。ただし、初回相談を無料で受け付けている税理士も多くあります。確定申告の内容確認だけなら、30分〜1時間程度で済むことが多いでしょう。相談内容の複雑さや税理士の経験により費用は変動します。申告書作成まで依頼する場合は別途費用が発生しますが、誤った申告による追徴課税のリスクを避けられるメリットがあります。複数の税理士から見積もりを取り、料金とサービス内容を比較して選ぶことをおすすめします。

初回30分は無料で相談可能です。2回目以降は30分につき5,000円の相談料が発生します。

相談費用は、基本無料です。 しかしながら、相談だけに留めた依頼内容の場合にはAIも浸透していますので、お断りしています。

基本的源泉徴収票を再発行してもらうべきですが、金額がはっきりしていれば申告書を提出して、あとで源泉徴収票を税務署に送っても構いません。

源泉徴収票は、再発行が可能です。以前お勤めになっていた会社に連絡して発行を依頼してください。倒産等でお勤めになられていた会社が存在しない場合は、破産管財人（弁護士）にご相談ください。

源泉徴収票がない収入でも確定申告は可能です。フリーランスや副業収入の場合、請求書の控え、銀行の振込記録、支払調書などで収入を証明できます。経費の領収書も併せて準備しましょう。事業所得の場合は帳簿の作成が必要です。収入の種類や金額によって必要書類が異なるため、不安な場合は税理士に相談することをおすすめします。適切な申告方法や節税対策についてアドバイスを受けられます。

勤務先に再発行を依頼してください。依頼してもなお発行されない場合は税務署にお尋ねください。

再発行可能かどうか、お尋ねしています。再発行不能の場合には、給与等の支払金額をお尋ねしています。

期限後申告はたまにあり、もちろん受理してもらえますが、加算税などかかかることは覚悟しておいてください。

確定申告は簡単にいえば、色々計算して所得税が納付になる場合、申告義務が発生します。所得が発生したものの、所得税が納付とならない場合や還付となる場合は、申告義務はありません。ただし、申告が要件になっている特例は適用しないで計算します。 申告が義務であるが、期限までに提出しなかった場合、加算税や延滞税など余分な負担がかかる場合もありますが、早く申告することが必要かと思います。 還付などの申告は義務ではありませんから、還付申告ができるようになってから、５年以内であれば申告することができます。

確定申告の期限を過ぎても、遅れて申告することは可能です。これを「期限後申告」と呼びます。ただし、無申告加算税(本来の税額の5〜20%)や延滞税がペナルティとして課される可能性があります。納税額が発生する場合は、遅れるほど延滞税が増えるため、できるだけ早く申告・納税することが重要です。やむを得ない理由がある場合はペナルティが軽減されることもあります。申告内容に不安がある方や、ペナルティを最小限に抑えたい方は、税理士に相談することをおすすめします。

遅れて申請することは可能です。税務署から言われる前に自主申告することが重要です。また、期限後申告ですと青色申告65万円控除など申告期限に間に合うことが要件の控除は使えませんので期限内に申告を済ませまるようにしましょう。

還付申請ですかとお伺いしています。 期限後申告で、納税額が発生する場合などは、延滞税など発生してしまう可能性がある事は、事前に伝えています。

今までのお考えは通用しない事が多いと思います。 AIもあります。 情報収集は、して頂きたいです。

KSK2は2026年9月から順次稼働する国税庁の新システムで、申告データが税目横断で蓄積・分析され、売上の計上漏れや申告内容の矛盾がこれまでより把握されやすくなります。気を付けたいのは、①副業やネット取引も含め売上の計上漏れをなくす、②領収書等の証憑をきちんと保存する、③経費など数字の根拠を説明できるようにしておく、の3点です。逆に言えば、正しく申告していれば過度に恐れる必要はありません。当事務所では公認会計士の視点で数字の整合性まで確認して申告しますので、ご不安な方はお気軽にご相談ください。

生活部分と仕事部分が一括して請求され、内訳が分からない場合は、仕事部分の割合を見積りその部分を経費に計上します。 このような支出は、業務の遂行上直接必要であることが明らかであることが必要経費の条件です。 業務の内容、経費の内容、家族及び使用人の構成、店舗併用の家屋その他の資産の利用状況等を総合勘案して、仕事の割合をお見積もりください。領収書は、家事分も含めご保存ください。

家事按分という方法でオフィスとして使っている割合を家賃や水道光熱費にかけた勤学を経費とすることができます。 家賃の場合は引き落としがわかる通帳の明細等、光熱費の場合は電力会社等から送られてくる利用料金の明細を保存しておく必要があります。

経費に算入したい合理的な基準を考えて頂きたいです。 領収書は、捨てずに保存して頂きたいです。

・住宅ローン控除を受けられている場合、経費率を高めますとローン控除額が減少し、かえって税額増加となる危険性がございます。 ・基本的に事業で専有する面積がベースです。 私自身も行っているのですが、完璧なのは室内にパーテーションを設置し、事業と居住のスペースを明確に分断することです。 広くない床面積・ご家族も多いようでしたら、単に『そんなに広く事業に使えてるのか？』といった疑いも。 誰でもどんな状況でも沢山経費に出来るわけではありません。 情報を抜粋して安易に思い込まれないようご注意ください。

自宅兼事務所の家賃は、事業に使用している部分のみ経費計上できます。経費として認められないケースは、按分比率に合理的な根拠がない場合や、実際には事業で使用していない部分を計上している場合です。認められるコツとして、事務所として使用している面積の割合や使用時間で按分し、その根拠を明確に説明できるようにしておくことが重要です。50%という数字は目安であり、実態に応じた合理的な按分であれば問題ありません。適切な按分方法については税理士に相談することをおすすめします。

認められないケース、認められる為のコツの参考にして頂きたいのは、AIもあります。判例や通達等を参考にして頂きたいです。

特定口座で源泉有りの場合は、申告が不要ですが、申告しても構いません。特定口座で源泉なし（いわゆる簡易口座）は、証券会社から「特定口座年間取引報告書」をご用意ください。一般口座は１回ごとの取引明細をご用意ください。 いずれの場合も、年金の源泉徴収票をご用意ください。また、所得控除の資料をお願いいたします。 詳しくは、ご相談にのります。

株取引に使っている証券口座の種類によって申告方法が変わります。 「特定口座源泉徴収あり」の口座の場合は申告不要です。 「特定口座源泉徴収なし」の場合は証券会社から発行される「特定口座年間取引報告書」に記載された譲渡益を株式譲渡所得として申告します。 一般口座の場合はご自身で譲渡益を計算して株式譲渡所得として申告します。

年金は原則、総合課税ですが、申告不要の取扱いもあります。 株式は、一昔前でいう上場株式の場合、源泉徴収選択有無により申告方法が異なります。

過去の申告に誤りがあった場合、税額が不足していれば過少申告加算税や延滞税が課される可能性があります。ただし、悪質でない単純なミスで、税務署から指摘される前に自主的に修正申告すれば、過少申告加算税は免除されます。逆に税金を払いすぎていた場合は、5年以内であれば更正の請求で還付を受けられます。まずは過去の申告内容を税理士に確認してもらい、必要に応じて修正申告や更正の請求を行うことをおすすめします。早めの対応でペナルティを最小限に抑えられます。

間違っていた場合、追徴税額となる場合、税務調査事前通知前の場合と事前通知後とで、過少申告加算税率が異なります。

平成30年以降、青色申告でもいわゆる白色申告でも帳簿の作成保存が義務となっており、帳簿作成の負担はは青色、白色を問わず変わりません。それでも青色申告を選択することは、青色申告の趣旨が「自ら帳簿を作成してそれに基づいて税務申告する」ということですので、私の青色申告を積極的にお勧めします。

基本的に貸借対照表も作成のうえ最大の青色申告控除を受けるべきですので、その面から損益項目だけでなく、貸借対照表にあらわれる資産や負債の部分もよく注視しないといけませんので、必然と経理処理レベル・手間が増加します。

青色申告は白色申告に比べて、複式簿記による記帳が必要になるため手間が増えます。具体的には、現金出納帳、売掛帳、買掛帳、経費帳などの帳簿作成や、貸借対照表と損益計算書を含む青色申告決算書の作成が必要です。ただし、会計ソフトを使えば自動で複式簿記に変換されるため、負担は軽減できます。青色申告には最大65万円の特別控除があり、税理士費用を支払っても、節税メリットの方が大きくなるケースが多いです。記帳や申告に不安がある場合は、税理士に依頼することで正確な申告と最大限の節税が実現できます。

会計処理の手間になります。 会計クラウド、費用感をご検討して頂きたいです。

サラリ－マンの場合、源泉徴収といって毎月の給料から年間給与の額を見積り所得税の見積りで差し引いています。そこで年の途中で退職すると年間の給与の額が変わります(低くなります)。退職後、他に収入が生じていればそこでその精算をしますが、他に収入がない場合には確定申告すると所得税が戻ってくる可能性があります。 なおこの確定申告は義務ではなく権利ですので、申告期限から5年で消滅することと、逆に5年以内であれば過去の分も申告することができます。

その年の所得が明らかにならず、払いすぎた源泉所得税が払いすぎたままとなってしまったり、住民税や国民健康保険の計算が自治体において行えなかったりします。

年の途中で退職した場合、年末調整を受けていないため、確定申告をしないと所得税を払いすぎたままになる可能性があります。多くの場合、毎月の給与から源泉徴収されている税額は概算のため、確定申告することで還付金を受け取れます。逆に、退職後に収入があったのに申告しないと、無申告加算税や延滞税が課される恐れがあります。また、確定申告をしないと住民税の計算にも影響し、翌年の税額が正しく算定されません還付金を受け取るチャンスを逃さないよう確定申告をおすすめします。不安な方は税理士にご相談ください。

確定申告しない事で払い過ぎた税金が戻ってこない事もあります。

マイナンバー制度により、税務署は個人の所得を把握しやすくなりましたが、マイナンバー自体が直接会社に副業を通知するわけではありません。会社に副業がバレる主な原因は住民税です。副業収入を申告すると住民税額が増え、会社の給与から天引きされる特別徴収の場合、経理担当者が気づく可能性があります。対策として、確定申告時に住民税の徴収方法を「普通徴収(自分で納付)」に選択することで、副業分の住民税を自分で支払えます。ただし、完全に隠すことは難しくなっています。

マイナンバー（個人番号）そのものが原因で、行政や税務署から勤務先へ「この社員は副業しています」と連絡が届くような仕組みはありません。 ただし、マイナンバー制度の定着に伴い税務署や自治体による「収入の捕捉精度」が劇的に上がったため、「確定申告を怠って隠し通す」などの抜け道は限りなく不可能になっています。

競馬の外れ馬券が経費として認められるかは、購入方法によって異なります。趣味として時々馬券を購入する場合、外れ馬券は経費になりません。一方、継続的・網羅的に大量の馬券を購入し、営利を目的とした事業として行っている場合は、最高裁判例により雑所得として外れ馬券も経費計上が認められました。ただし、事業性の判断基準は厳格です。ご自身のケースが経費計上可能か判断に迷う場合は、税理士に相談することをおすすめします。

原則として、競馬の外れ馬券は経費（必要経費）として認められません。  ただし、最高裁判所の判決および国税庁の通達改正により、極めて例外的な条件を満たす場合に限り「雑所得」として外れ馬券の経費化が認められる仕組みになっています。

税務署は、前年や前期の決算書を比較して大きく異なるところがあれば調査したいと考えます。金額が大きく変わった理由についてきちんと資料を残しておくことが大切です。 それでも調査対象になりやす事業者としては、従来から飲食店や小売店などの現金商売といわれています。

解体業者は解体廃材の売却収入が隠れてしまうことが多く、税務調査の対象となりやすい面がございます。

税務調査の対象になりやすい事業者には一定の傾向があります。売上が急増した事業者、現金商売(飲食店、美容室など)は特に注目されます。開業後3〜5年目の事業者も調査対象になりやすい傾向があります。また、利益率が業界平均と大きく異なる、申告内容に不自然な点がある、過去に申告漏れがあったケースも対象となりやすいです。ただし、正確な記帳と適切な申告をしていれば過度に心配する必要はありません。日頃から帳簿をしっかり管理し、税理士のサポートを受けることで税務調査への備えができます。

現金勘定がマイナス残高になっている。 0円所得申告されている事業者になります。

屋号を決める際は、覚えやすく事業内容が伝わる名前を選ぶことが重要です。同業他社と重複していないか、商標登録されていないかを事前に確認しましょう。また、ホームページやSNSで使用するドメイン名やアカウント名が取得できるかもチェックポイントです。注意点として、「株式会社」「法人」など法人と誤認される表記は個人事業主では使用できません。将来的な事業展開も視野に入れ、事業拡大に対応できる柔軟な名称がおすすめです。屋号は開業届に記載しますが、途中で変更も可能です。

1.注意点（リスク回避） ① 法人と誤認される名称は禁止 ② 商標権の侵害（法的なトラブル） 事前に「特許情報プラットフォーム（J-PlatPat）」などで同名の商標が登録されていないか検索することをおすすめ ③ 銀行口座の開設トラブル 2.チェックポイント ①法律違反はないか ②商標権を侵害していないか（J-PlatPatで類似商標を検索したか） ③ドメインやSNSアカウントが取得できるか（⁠.com⁠や⁠.jp⁠、主要SNSのIDが空いているか） ④同名の有名他社・他店舗がないかなどです。

年末調整において控除項目が反映されておりました方が、確定申告では源泉徴収票をもとに入力が簡易に出来てまいりますので、確定申告がよりスムーズにすすめられます。

個人事業主は事業所得があるため、アルバイト先で年末調整を受けても確定申告が必須です。年末調整を受けた場合、アルバイト分の所得税計算は完了しているため、確定申告では源泉徴収票を添付して事業所得と合算するだけで済みます。年末調整を受けない場合は、給与所得も含めてすべて自分で計算する必要があり、やや手間が増えます。ただし、どちらも確定申告自体は必要なので、手間の差は大きくありません。初めての確定申告で不安な場合は、税理士に依頼することで正確な申告と節税対策が実現できます。

アルバイト先で年末調整を受けてから、確定申告で事業所得を合わせる」方が全体の手間が少なくなります。

お客様と税理士の相性が一番であると思われます。 威圧的、頼んでもやってくれない…などもよく聞きます。 料金だけの部分での安易な変更はオススメしません。 安い料金には必ず安い理由が必ずございます。

税理士を変更する主な理由として、料金が高い、対応が遅い・連絡が取りにくい、説明が分かりにくい、節税提案がないなどが挙げられます。また、事業の成長に伴い、より専門的な知識やサポートが必要になったケースや、クラウド会計ソフトへの対応が不十分な場合も変更理由となります。税理士との相性や信頼関係も重要で、コミュニケーションがスムーズに取れないと感じたら変更を検討する価値があります。税理士は長期的なパートナーなので、料金だけでなく、レスポンスの速さ、専門性、相性を総合的に判断して選ぶことが大切です。

料金だけでなく、相談のしやすさや対応の丁寧さ、専門分野との相性、事業規模の変化などを理由に、税理士を変更される方が多いです。