法人税の節税に強い税理士

節税に強い税理士を探すときに知っておくべきことは「すべての税理士が節税対策に精通しているわけではない」ということです。税理士にはそれぞれ「相続税に強い税理士」「資金調達が得意な税理士」のように、違った強みや特徴があります。そのため「節税を得意としている税理士」を選ぶことが肝になります。以下に、節税に強い税理士を選ぶ際のポイントをまとめたので、参考にしてください。

①自社の業界・業種への理解・知識がある

　支出に関して、ものによっては経費として計算してよいか判断が難しい場合もあります。その際、自社の業界に対する知識や理解のある税理士に依頼する方が適切な節税対策や提案を期待できますよ。

②リスクの説明・対応がはっきりしているか

節税対策は必ずしもいい面ばかりではなく、多少のリスクもあります。具体的には税務調査のリスクや融資のリスクが考えられます。これらのリスクに対する詳しい説明とその具体的な対策を提示してくれる税理士は、信頼できる税理士といえるでしょう。

③最新の税制や控除制度に精通しているか

節税のために適用できる控除制度は、企業の業態・規模に左右されます。また、節税に関連する制度は数年ごとに改正されることが多いです。そのため、常に最新の税制に精通している税理士かどうか確かめる必要があります。

④節税対策の実績・経験の有無

節税の知識が豊富・最新の税制に精通していることはもちろん大事ですが、それだけで判断するのは危険です。節税への理解があることに加えて、「これまでに節税対策やアドバイスをしてきた豊富な実績や経験があるか」を確認することが大切ですよ。

⑤口コミによる評価

口コミによる評価は、これまでの利用者の満足度をある程度反映したものです。客観的な意見を取り入れることも、節税に強い税理士選びの大事な指標の1つです。

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一口に節税に強い税理士といっても事務所ごとに特徴や強み、サービスの内容は異なります。そして依頼者自身も「都内を中心に節税対策をしている税理士を探したい」「法人向けに節税対策をしてくれる事務所を知りたい」「なるべく費用を安く済ませたい」など様々な要望があるでしょう。そこで、以下に目的別で節税に強い税理士事務所を一覧にまとめまてみました。ぜひ税理士選びの参考にしてください！

※他にも節税に強い税理士事務所は全国にたくさんあります。どの税理士に依頼するか迷っている方は「複数の税理士事務所と比較しながら」決めると、自身に最適な税理士を見つけられますよ。

1.リスクのない節税の提案

節税は税制をよく理解し、適切な適用が大切です。脱税、粉飾等の疑いのもたれないクリーンな節税対策を提案します。

2.控除制度や非課税制度

税制度は毎年見直し、新税制どの施行が行なわれます。常に最新の控除制度や非課税制度をご案内いたします。

3.漏れのない書類の作成

税務署から指摘を受けない、漏れのない申告書類の作成が大切です。チェックリストで完璧な書類を作成いたします。

4.税務調査に立会い

税務調査が入った際は立会いをし、申告に対しての説明を行ないます。申告書類に修正が必要な際は対応します。

1.相談

お問い合わせをいただきましたら対面にて、事業内容を伺い、決算書作成について、必要な節税に対してご相談を伺います。

2.節税対策の案内

ご相談いただいた内容を踏まえて必要な決算書の作成、節税対策のご提案、お見積もりをご提示させていただきます。

3.節税実施

ご同意いただいた節税対策について、着々と実行を進めていきます。最終的な節税効果の検証をし、中長期な節税対策に繋がるように支援をいたします。

4.決算と税務調査

年度内に必要な節税対策を実施し、適切な決算書を作成します。税務調査の立会いｇ亜必要な場合は、実施した対策の説明をいたします。

決算書は会社の1年間の業績をまとめる資料です。決算書を元に法人税の納税、確定申告を行ないます。銀行融資や信用調査に使われる資料になります。事業年度が終了する決算日の翌日から2ヶ月以内に作成、申告を行ないます。必要な書類は総勘定元帳、領収書綴り、決算報告書など、9種類に及びます。

法人税申告に必要な書類を作成します。経理のデータをチェックし、法人税、消費税申告書、都道府県民税申告書、法人市民税申告書等を作成し、申告書の提出まで行ないます。会計ソフトで決算書までの作成が完了している場合は、申告書書類の作成とチェックを代行委託できます。

決算後に支払う税額のシュミレーションをし、節税対策が必要な際は、適切な時期に適切な方法での節税をアドバイスします。税制は毎年変わるため、常にアップデートし最新の税制の中で対策をとることが必要です。節税対策は在庫の調整、生命保険加入、固定資産、役員報酬、福利厚生、交際費、積極投資、など様々な対策を検討することが必要です。

法人の保険には経営者保険と福利厚生保険があります。保険は貯蓄性があり、終身保険以外の保険は保険料が損金に参入できるので税負担を軽くすることができます。適切な時期に解約することにより大きな支払い、退職金や設備投資などに充てることが可能です。小規模企業共済、倒産防止共済などに加盟することで貯蓄性の高い節税をすることも可能です。

少額減価償却資産は30万円まで経費として計上することができます。パソコンやソフトウェア、事務機器などに適用可能です。また、これらを修理した際の修繕費も適用されます。特許権、商標権、無形固定資産にも適用され、年額300万円まで可能です。中古自動車については登録後3年10ヶ月を経過した車については、1年後に100％のを経費として計上することができます。

役員報酬は決算後3ヶ月以内に増額することにより会社利益を抑え、節税効果を得ることができます。ただし、いったん変更した報酬額は期中に変更はできませんので、業績予測を立てて対応することが必要です。役員報酬の変更については臨時株主総会を開催し承認を得ることも必要です。

福利厚生として社宅を借り上げて、賃料を支払うことで節税することが可能です。賃料は通常家賃の20％くらいに設定することができます。賃料は経費として計上が可能です。その他、社内行事として行なわれる忘年会、新年会、親睦会などは全員参加を原則として福利厚生費として計上することが可能です。

積極的に投資をすることで節税対策をすることも可能です。所得拡大促進税制により従業員の給与を増額することにより増加額の10~20％の税額が控除されます。生産等設備投資促進税制によりコンピューター、ソフトウェア、コピー機など原価償却費を計上することができます。その他、研究開発税制、環境関連投資促進税制などを利用して控除を得ることが可能です。